晋商诚信　以义制利天下无敌

发布日期：2016-11-22 11:04 来源：山西晚报作者：山西晚报

自1995年开始，改建后的日升昌票号成了中国票号博物馆

图1、2为协同庆金库

“如今的平遥古城，早已用开放、多元的姿态迎接世界各地游客的到来。从游览人数上来说，冬夏淡旺季差距也不那么大了，一年四季都有人来。尤其是下了雪，睡睡热炕头、爬爬古城墙，还更有味道呢。”平遥古城管委票务中心副主任郝晓团说。

而外地人第一次游览平遥古城，西大街的日升昌票号是必去之地。自1995年开始，改建后的日升昌票号旁边多了一块匾——中国票号博物馆。

在明清时代，中国共出现过51家票号，山西就有43家。而仅平遥城内就有票号22家。中国第一家票号——日升昌就诞生在这里。因此，选日升昌作为中国票号博物馆，当之无愧。

　　1　日升昌现代银行的鼻祖

在繁华的西大街上，日升昌的门脸就如平常商铺一般大小，并不突出，但走进去才发现三进式穿堂楼院别有洞天，一千三百多平方米的占地面积上，21座建筑院院相通，楼楼相连，堪称晋商建筑的代表。“日丽中天，万宝精华同耀彩升临福地，八方辐辏独剧奇”。此联为藏头联，巧妙地将“日升”二字嵌于上下联联首。据传为清嘉庆二十四年状元陈浩所撰，距今有170多年的历史，现在仍完好无损地悬挂在日升昌票号旧址的楹柱上。意为日升昌票号在这块风水宝地上创办，正是如日中天，同世上一切精华一样必将放射出太阳一般耀眼夺目的光芒，有雷履泰、李大全等这样优秀人物的集合，必将演绎出动人的故事，创造出惊人的奇迹。

票号做生意，关键就是一个“信”字，“以义制利”是晋商的基本准则。“仁中取利真君子，义内求财大丈夫。”晋商的讲诚信，在当时是很出名的，而且承担的是无限责任。票号对顾客必须做到言而有信，即使损失再大，甚至破产，也在所不惜。“宁叫赔折腰，不让客吃亏。”所以，有人总结票号的特点是“赔得起”。

所有票号，从日升昌开始，就确立了一个原则，即只要储户手拿汇票，不管何时何地，都必须无条件兑换。这种诚信同西方的企业发家史不一样，而是从中国传统中演绎出来的——所有票号，都会供奉关公。在票商心目中，这位已经被神化的山西老乡关圣帝君，就是诚信的化身。也只有山西的关圣帝君，才能解释票号“无限责任”的内涵。

在晋商的经营历史上，有许多孙子替爷爷清账，儿子为父亲还债的故事。这种商家义务，不是用现在的契约合同责任所能解释的。当代有的学者在研究中认为，正是票号的这种无限责任，限制了票号向现代银行业的转型。有的学者则认为，尽管现代企业只承担有限责任，但经营所需要的，正是把这种无限的负责精神发扬光大。

　　2　从市井到海外，皆知晋商美誉

有几则小故事，颇能反映出日升昌的经营理念。

平遥城内有一位沿街讨饭数十年的寡妇老太太，人人都知道她家一贫如洗。但光绪年间突然有一天，这位衣衫褴褛的老太太来到西大街日升昌总号，拿出一张皱皱巴巴的汇票，让柜上辨识兑换。接待她的伙计不敢怠慢，一看汇票，数额为12000两，开具者是日升昌张家口分号，时间在同治七年。时隔三十多年，伙计看不出真假，赶紧请示柜头柳芬。柳芬自己也说不清，只能到后厅询问大掌柜张兴帮。两人把老太太请到屋内，问清了汇票来历，并认真查阅了数十年的账簿，如数兑付了现银。原来，老太太的丈夫早年在张家口经商，做皮货生意，同治七年收拾盈余，在日升昌分号汇款12000两白银后，起程回籍，不料途中得病身亡，一个好端端的家庭开始败落。妻子几十年熬过来，不承想有一天，她拿起丈夫留下的一件夹袄，从衣角摸到一张缝在里面的日升昌汇票。因为她的丈夫死在路途，没有留下任何遗言，她自己也说不清这汇票是真是假，即使汇票真实，事隔多年，日升昌认不认也在两可之中。她只好抱着试试看的心理，到日升昌碰碰运气。这件事之后，日升昌名声大振，汇兑和存放款业务一天比一天红火。

1900年，八国联军攻占北京，北京城中许多王公贵戚、豪门望族都随着慈禧和光绪逃往西安。由于仓皇，这些人甚至来不及收拾家中的金银细软，他们随身携带的只有山西票号的存单，一到山西，他们纷纷跑到票号兑换银两。山西票号在这次战乱中损失惨重，它们设在北京的分号不但银子被劫掠一空，而且连账簿也被付之一炬。没有账簿，山西商人就无从知道什么人在票号里存过银子，更无从知道储户到底存了多少银子。在这种情况下，山西票号原本可以向京城来的储户言明自己的难处，等总号重新清理账目之后再行兑付。这样的要求毫不过分，合情合理。但是，日升昌没有这么做，以日升昌为首的所有山西票号都没有这么做。他们在分号账目无法核对的情况下，采取了自认为最恰当的做法——所有储户，只要拿出存单，只辨认存单真假，不核实账目余欠，不管银两数目多大，一律立刻兑现。

这种诚信，为晋商带来了巨大的声誉。《清朝续文献通考》卷18称：山右钜商，所立票号，法至精密，人尤敦朴，信用最著。1888年，一位汇丰银行的英国经理评价说：我不知道世界上还有什么地方的商人会像中国商人这样值得信赖，25年来，汇丰银行与中国商人做了大量生意，数目达几亿两之巨，但我们从来没有遇到过任何欺骗行为。正是这种诚信，推动了晋商的发展和票号的兴旺，同样，这种诚信，也同西方式企业所形成的“有限责任”格格不入。无论是财东还是掌柜，都认为欠债还钱天经地义，如果只承担股本责任而为东家留下赖账的后路，无异于诈骗。所以，这种诚信中隐含着一个非常严苛的前提，就是作为东家只能成功不能失败。一旦在商战中败北，不可能有“破产”后复出的机会。而票号的身股不承担亏空赔偿责任的惯例，为优秀经理人才开启了另一条生路。生意亏本，东家彻底玩完，但掌柜的和伙计们只要品行无亏，信誉不倒，还可以在其他商号东山再起。

　　3　舍命也要诚信守信

近几年来，位于平遥城南大街的协同庆钱庄也迅速崛起，参观人数逐年上升，如今已与日升昌平分秋色。咸丰六年，协同庆财东是榆次聂店王家和平遥县王智村米家，以区区36000两白银起家，由青年才俊刘庆和与孟子元共同创办，生意兴隆，声名远扬，靠的也是个“信”字。

协同庆最初创办人为两位青年才俊刘庆和与孟子元。刘庆和的六世孙刘盛家曾讲过前辈一段鲜为人知的故事。刘庆和父亲为一小铺商人。一年春节将到，一城内客商前来讨债。讲好年前还债，可是这年生意不佳，刘父失信了。无奈之下，告知客商稍等，自己到里院再想办法。客商一等再等，不见刘父，问及刘母，刘母来到后院一看，不觉惊叫一声，其夫已上吊自尽。不说刘家年关出了人命，悲伤至极。单说那客商回城向掌柜禀报讨债不成，出了人命，掌柜很觉过意不去，于是派人带了银两和年关物用来到刘家，再三赔礼道歉，并承诺不再讨要旧账。明达事理的刘夫人不但不怪罪客商，反而说尽好话。只求来人转告对方掌柜：“经商之道，信誉第一。借债还债，天经地义。如方便，请荐孩儿们学了买卖，来日父债子还。”第二年，客商果真荐刘庆和入了布庄。一桩命案完满了结。人不可貌相，海水不可斗量。刘庆和勤劳敬业，果真大有发展。不几年全部还完旧债，家业也日渐兴隆。后入蔚泰厚大票号，又成为协同庆票号大掌柜，还独资设立了复兴公钱庄，成为家资万贯的巨商。

明代晋商中一位重要代表人物王现曾经说过：“夫商与士，异术而同心。故善商者，处财货之场，而修高洁之行，是故虽利而不污；善士者，引先王之经，而绝货利之径，是故必名而有成。故利以义制，名以清修，恪守其业，天之鉴也。”这段话出自一个距今已有400多年的山西商人口中，着实令人惊叹。这番论述不仅点明了经商的不二法则，也道出了为官与为人的基本遵循。其实在今天看来，不论在什么时候、在什么情况下，只要按照这一法则为人处世、入仕经商，必定会做出一番不平凡的事业。

在经济迅猛发展的今天，诚信已经成为现代企业必须面对的问题，任何背离或忽视诚信的行为最终都会将企业送上不归路。当前，我们面临的一个现实问题便是信用缺失。市场上，虚假广告屡见不鲜，企业之间，拖欠已成为一种普遍行为。在这种时代背景下，再效先人，重学晋商精神就显得尤为重要。（本报记者贾丽）

本站编辑：杜瑞

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